Skattefradrag Tips for forfattere

Når 15. april kommer nær, og det er på tide å arkivere dine skatter som bokforfatter, jo mer du vet om fradrag, desto bedre. Sikker på at pennene dine, blekkpatroner og papir er fradragsberettigede - men du kan lære noe nytt i følgende detaljer og tips om skattemessige skattefradrag.

(Hvis du aldri har ført inn skatt som en "forfatter", men vil gjerne, må du først lese dette for å se om din skrivearbeid kvalifiserer som en bedrift, i motsetning til en hobby.)

Selvfølgelig gjelder generelle regler for regnskapsføring av IRS her.

Lagre kvitteringer, noter navnene på gjester på måltider eller hendelser, og sørg for å tydelig angi forretningsmessige formål med utgiften, og sørg for å dobbeltsjekke forutsetninger med din betalte skatteforhandler informert. På den måten, hvis IRS reviderer deg, vil du få en klar tilbakekalling og bekreftelse av dine legitime forretningsfradrag.

Forfattere kan trekke ut betalte bokentreprenører, frilansere og byråavgifter

Betalte du en redaksjonell frilanser for å redigere manuskriptet ditt? Betalte du en grafiker for å designe bokjakken din? Fotografer, illustratorer, copyeditors - gebyrene til bokutviklingsentreprenører er fradragsberettigede, og det er kostnadene ved eksterne tjenester, for eksempel en freelance-publiserer, en nettsideutvikler for nettstedet for forfatteren din eller en videoprodusent for din online bokvogn.

Litterære agenter sender forfattere sine royalty kontroller i løpet av året, med agenturets prosentvise avgifter allerede trukket av toppen av inntektene, og årsskiftet en 1099-MISC-skjema som en forfatter får fra hans eller hennes byrå, ville gjenspeile det.

Hvis det er sant i ditt tilfelle, vil du selvsagt ikke kreve byråavgiftene som fradrag, fordi de allerede er trukket fra inntektene dine. Å hevde dem to ganger ville være dobbeltdyping.

Forfatter Skatt Tips: Hvis du betaler en uavhengig kontraktør eller freelancer på mer enn $ 600 på ditt bokprosjekt, må du sende både entreprenør og IRS en Form 1099-MISC (forutsatt at du ikke har holdt noen avgifter fra entreprenøren eller frilansers gebyrer).

Hva kvalifiserer som en "måltider og underholdning" bekostning?

De fleste måltids- og underholdningsutgifter som gjelder for yrket som forfatter, trekkes tilbake til 50%, så lenge hendelsen har et klart forretningsformål, holder du oversikt over diskusjonen, og du beholder kvitteringer for noe over $ 75. Det betyr at hvis du betaler for lunsj med et intervjuemne for boken din, eller har lunsj med freelance-publisisten din for å diskutere bokkampanjestrategi, er halvparten av skattekostnaden fradragsberettiget.

Imidlertid tillater IRS 100% fradrag "hvis du gir mat, underholdning eller rekreasjonsfasiliteter til allmennheten som et middel til å annonsere eller fremme goodwill i samfunnet.

For eksempel er ikke kostnadene ved å sponsere et fjernsyns- eller radioprogram eller bekostning av gratis mat og drikke til allmennheten, underlagt grensen på 50%. "(1)

Forfatter Skatt Tips: Hvis du leier plass og holder en offentlig boklesepart for din nye roman, kan kostnadene ved å leie anlegget og betale caterer være fradragsberettiget til 100%, fordi formålet med arrangementet er å annonsere og markedsføre din nylig utgitte bok.

Forfatter annonsering utgifter

Schedule C-kategorien "Annonsering" brukes i stor grad til å inkludere mange kostnadsobjekter på bokmarkedsførings- og publiseringsplanene knyttet til å fremme deg selv og din skriving.

Noen eksempler på annonser som er spesifikke for forfattere er:

• Annonser - design, opprettelse og plassering eller medieavgift for utskrift (avis eller magasin), TV eller Internett-annonsering. Dette inkluderer betal-per-klikk-avgifter eller betalt plassering i en katalog som er relatert til boken din (for eksempel å ha boken din oppført i Ingram eller Baker og Taylor's bok grossistkataloger eller notering).
• Branding og logo design - for deg som forfatter for å etablere et gjenkjennelig utseende for å tiltrekke leserne til boken eller serien av bøker.
• Flygeblad, brosjyrer, mailers, visittkort - for dine offentlige opptredener, som lesinger eller boksmeldinger på en bokfestival. Du kan trekke prisen på design, utskrift og distribusjon.

• Reklameartikler eller gaveartikler (noen eksempler kan være bokmerker, bokvesker som fremmer tittelen eller bokjakkens design, tee skjorter, penner, pads, etc.)
• Signage (for eksempel å kunngjøre boken din signering) og vise kostnader. Dette kan inkludere bannere, plakater, til og med et reklamepost hvis du hadde budsjettet for det!
• Nettstedskostnader - disse inkluderer design og utvikling av forfatterens nettsted, samt månedlige eller årlige hosting avgifter.
• Nyhetsbrev - hvis du betaler for nyhetsbrevstjeneste som (som Konstant kontakt eller MailChimp) for å sende ut nyhetsbrev til leserne dine, er månedlige avgifter fradragsberettiget.

Forfatter Skatt Tips: Hvis du er en selvutgitt forfatter som har betalt et altomfattende gebyr for å publisere og markedsføre boken din, må du kontrollere at du ser om salgsfremmende elementer er inkludert i pakken. Avhengig av din skattestatus kan du kanskje bryte ut kostnadene ved disse annonseringsavgiftene for å inkludere dem i Schedule C-fradrag.

Ansvarsfraskrivelse:Denne artikkelen er ment å gi generell innsikt i skatteinformasjon som kan gjelde for forfattere, og gi leserne et inngangspunkt, slik at de kan undersøke videre. Mens alt arbeid ble gjort for å sikre at informasjonen var nøyaktig på det tidspunktet den ble skrevet, er Book Publishing nettstedet guide en forfatter - ikke en skatteekspert. Derfor, alle som legger inn sine skatter, bør konsultere en kvalifisert skatteforhandler eller skatteekspert for oppdatert føderal og statslig inntektsskatt og sosialskattelovgivning og ytterligere spesifikk informasjon om hvordan disse reglene kan gjelde for en enkelt skattesituasjon.

For spesifikke IRS ressurser vedrørende de nevnte emnene, se IRS Publication 334 (2012), Skattehåndbok for Small Business.

Merk: Den generelle informasjonen som er inkludert, må ikke brukes. Unngå eventuelle skattestraff som kan pålegges av skattemyndighetene (se regjeringen for statskassen Circular 230 for den spesifikke bestemmelsen).

​

Les noen generelle tips om god skatteopptak for små bedrifter.